美国政府申请充公涉及一马公司的资产，抖出更多大马富豪刘特佐“乾坤大挪移”一马公司资金的内情，其中刘特佐被指利用父亲刘福平银行户口当幌子，来收购房地产、音乐公司股权、酒店和画作。
美国政府直指，刘特佐此举是要制造资金源自家族的假象，以掩饰挪用一马公司资金的行径。
刘福平是槟城知名商人，业务涉及房地产及高科技工业。刘特佐是其次子。
根据美国政府起诉好莱坞电影《华尔街之狼》的诉状，刘特佐至少5次借用刘福平的账户，完成交易转账。
其中4笔汇款源自刘特佐所控制的Good Star公司，另一笔钱则源自刘特佐生意伙伴陈金隆所控制的Tanore Finance公司。
诉状点出，Good Star公司的10亿美元资金，源自一马公司。另外，2013年3月21及22日，一马公司透过高盛集团发行30亿美元的债券，其中8亿3500万美元被指进入Tanore Finance公司的账户。
收购纽约时代华纳公寓
刘特佐利用Good Star公司10亿美元的部分资金，通过层层交易，购买在美国纽约时代华纳的顶级公寓。
“2011年6月28日，Good Star公司汇款5500万美元，至阿布达比—科威特大马投资机构（ADKMIC）的瑞意银行账户。”
“同一天，ADKMIC电汇5475万美元至刘福平的瑞意银行账户……接着，刘福平转账3000万美元至Selune公司的瑞士罗斯柴尔德银行户头。”
诉状续指，2011年7月5日，美国律师楼Shearman的律师专用账户（IOLA）从1/80 Columbus Circle账户接获2700万美元房款。
“不过，诉方指控，这笔款项源自Selune公司的瑞士罗斯柴尔德银行户头，而且这是银行内部转账。”
显示刘特佐是公寓主人
诉状阐明，刘特佐利用他所掌控的ADKMIC来洗黑钱。他也是Selune公司的受益拥有人。
它续称，尽管官方文件显示，刘福平是时代华纳顶级公寓的拥有人，但据一份志期2011年5月15日的未签署文件，刘特佐才是公寓主人。
“据一名涉及时代华纳顶级公寓交易的房产代理，刘特佐有意入住公寓，刘福平购屋前，甚至从未现身视察房屋。”
再透过Good Star买楼
在加州洛杉矶奥里奥尔（Oriole）豪宅的买卖中，诉状指出，刘特佐也是通过Good Star公司复杂的转账买下。
2012年11月2日：Good Star公司汇款1亿5300万美元至ADKMIC。
2012年11月5日：ADKMIC通过瑞意银行账户，转账1亿5300万美元至刘福平账户。
2012年11月7日：刘福平汇款1亿5000万至刘特佐账户。刘特佐马上电汇1亿1000万美元至名下Selune公司。
2012年11月29日：Selune公司向芝加哥地产公司（Chicago Title）支付3785万9200美元的奥利奥尔房款。
收购公寓手法如出一辙
另外，诉状阐明，刘特佐购买纽约Greene公寓，手法、汇款数额与交易日期，和收购奥利奥尔豪宅如出一辙。
2012年11月2日：Good Star公司汇款1亿5300万美元至ADKMIC。
2012年11月5日：ADKMIC通过瑞意银行账户，转账1亿5300万美元至刘福平账户。
2012年11月7日：刘福平汇款1亿5000万至刘特佐账户。刘特佐马上电汇1亿1000万美元至名下Selune公司。
2014年2月5日：刘特佐向DLA Piper律师楼支付1380万美元。
2014年2月12日：DLA Piper电汇1372万1286美元房款，予芝加哥地产公司，完成购买Greene公寓程序。
“据了解详情的房产代理，刘特佐宣称拥有（Greene 公寓）。”
收购EMI唱片公司股份
诉状点出，刘特佐在2012年参与合股，收购EMI音乐出版公司的大量股份：
2012年6月8日：Good Star公司汇款1亿2000万美元至ADKMIC。
2012年6月11日：ADKMIC转账1亿2000万美元至刘福平。刘福平电汇1亿1800万美元至刘特佐。刘特佐汇款1亿1500万美元至晋玮资本A账户。晋玮资本A账户电汇1亿1500万美元至晋玮资本B账户。晋玮资本B账户转移1亿1000万美元至一个名为“刘特佐EMI伙伴”的账户。
晋玮资本是刘特佐所控制的公司。
EMI内部文件阐明，刘特佐EMI伙伴公司是一家私人股份投资控股公司，是刘特佐家族信托基金。
刘特佐EMI伙伴的顾问是晋玮资本公司。刘特佐是晋玮资本总执行长，也是EMI顾问团成员及EMI亚洲非执行主席。
2012年6月13日：“刘特佐EMI伙伴”开启EMI 拖保（escrow）账户。
2012年6月26日：刘特佐EMI账户汇款1亿666万6667美元，至EMI拖保账户，完成购买EMI音乐出版公司股份。
美国司法部在诉状批评，刘特佐利用错中复杂交易，隐瞒非法资金来源。
“根据刘特佐呈给他寻找生意机会的公司，刘特佐声称家族资源是他财富的重要来源。他将（收购EMI资金）短暂过账父亲户口，予人其私人户口资金源自父亲的印象，而非Good Star公司或ADKMIC。”
透过Tanore买酒店股份
另外，诉状表示，刘特佐在2013年购置纽约Symphony CP（Park Lane）有限公司及帕克莱恩酒店（Park Lane Hotel）股份，没有一贯使用Good Star公司。
相反地，刘特佐通过商业伙伴陈金隆所控制的Tanore Finance公司及Granton公司，转账至本身控制的Dragon Market及Dragon Dynasty公司，以收购纽约Symphony CP（Park Lane）有限公司股份。
诉状指，Tanore Finance在2013年3月25日后汇款3亿7800万美元至Granton公司。
Granton公司分3批汇款，汇入总值5亿1850万美元进入Dragon Market公司，日期如下。
2013年3月25日：3亿7800万美元
2013年11月5日：9330万美元
2013年11月6日：4720万美元
诉状续称，Dragon Market公司分4批款项，汇款至Dragon Dynasty公司，合计4亿7630万美元，分别如下：
2013年4月25日：9800万美元
2013年7月5日：1亿2000万美元
2013年9月10日：980万美元
2013年11月8日：2亿4850万美元
刘福平送刘特佐“礼物”
诉状点出，就在Dragon Dyanasty汇集足够资金后，在2013年11月12日，一举转账2亿4850万美元至刘福平账户。
“同一天，刘福平电汇2亿3550万美元至刘特佐账户，电汇详情写着：‘这是刘福平予刘特佐的‘礼物’。”
“大概在2013年11月12日，刘福平账户转账1250万美元，至长子刘特陞的瑞意银行新加坡分行账户。”
诉状表示，刘特佐及刘特陞在接获父亲汇款后，立即分别电汇2亿590万美元和1218万5189美元32美分，至DLA Piper律师楼律师专用账户（IOLA）。
诉状显示，刘家两兄弟聘用DLA Piper，收购纽约Symphony CP（Park Lane）有限公司股份。
同样的，美国司法部在诉状中，抨击刘特佐举动，意图隐瞒非法资金。
“根据刘特佐呈给他寻找生意机会的公司，刘特佐声称家族资源是他财富的重要来源。他将（收购Symphony CP（Park Lane）有限公司股份的资金）短暂过账父亲户口，予人其私人户口资金源自父亲的印象，而非Dragon Market、Granton或Tanore。”
也利用“礼物”购买名画
除了购买纽约Symphony CP（Park Lane）有限公司股份，刘特佐也利用上述“礼物”，购买两幅画家作品。
这两幅作品，分别是梵高（Vincent Van Gogh）的《La maison de Vincent a Arlest》 及莫奈（Claude Monet）的作品《Saint-Georges Majeur》。
诉状称，刘特佐分别耗资548万美元及3500万美元，购得梵高及莫奈作品。
另外，刘特佐利用源于一马公司的资金，购买一架价值逾3500万美元的喷气机。
